La maggior parte di noi ha una sorta di vaga idea di ciò che accade ai nostri beni quando moriamo. Le cose che possediamo vengono trasmesse alle persone che specifichiamo, supponendo che abbiamo fatto i salti mortali. Ma cosa succede ai nostri debiti quando moriamo? Questo è ciò che Matt vuole sapere. Ha scritto di recente in cerca di chiarimenti:
I miei genitori hanno entrambi sessant’anni e non hanno la migliore posizione finanziaria. Hanno una quantità significativa di debiti. Non conosco gli importi esatti, ma non sarei sorpreso di sentire che devono più soldi di quelli che hanno in attività. Poiché la loro salute è piuttosto fragile, sono curioso di sapere cosa potrebbe accadere se morissero e le passività (carte di credito, mutui, linea di credito per la casa) fossero maggiori delle loro attività (casa, 401 (k) s, assicurazione sulla vita). Io e mia sorella rimaniamo bloccati con il loro debito residuo?
La risposta breve è no, Matt e sua sorella non saranno responsabili per i debiti dei suoi genitori. Ma quella breve risposta non è molto informativa. Ovviamente, questa non è davvero la mia area di competenza. Per un po ‘più di informazioni, ho contattato David Carlson, un avvocato locale specializzato in pianificazione patrimoniale. (Carlson è il mio avvocato.) Tutto nella sezione successiva è la risposta di Carlson alla domanda di Matt.
Successione: noiosa ma importante
Cosa succede alle tue cose quando muori? La risposta breve è: dipende. La risposta più lunga è: dipende da quali sono i debiti e quali sono le attività. Si consideri lo scenario seguente:
- Mamma e papà hanno due figli.
- Possiedono una casa del valore di $ 250.000 e hanno un’ipoteca su di essa per circa $ 100.000.
- Possiedono due auto che devono per quello che valgono.
- Papà ha un account 401 (k) contenente $ 100.000.
- Mamma e papà hanno un debito con carta di credito di circa $ 7500.
Ora supponiamo che mamma e papà stiano facendo il loro primo viaggio alle Hawaii e l’aereo si schianta. Entrambi muoiono contemporaneamente. E adesso?
Viene aperta una successione. La tenuta di mamma e papà è composta dalla loro casa, dalle loro cose personali e dalle loro due auto. Non include (di solito) il 401 (k) (ne parleremo più avanti). La società di mutui e le carte di credito vogliono essere pagate. Così fanno le persone che hanno prestato denaro sulle auto. Cosa fare? Lo scenario più semplice è vendere le auto e pagare il loro debito. Quindi, vendi la casa e paga il mutuo e le carte di credito con il ricavato. Tutto ciò che rimane va agli eredi.
Nota che non ho detto nulla sul 401 (k). Questo perché i conti pensionistici (inclusi IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, conti pensionistici dei dipendenti pubblici, piani a benefici definiti, ecc.) sono solitamente regolati dal contratto che li ha creati. In tale contratto, il proprietario dell’account avrà specificato i beneficiari. Di solito le persone nominano il loro coniuge (sei tenuto a sotto ERISA), e poi i loro figli come beneficiari alternativi. Nel nostro scenario, se papà lo facesse, allora i fondi nel 401 (k) vanno direttamente ai bambini e non passano attraverso la successione. Ciò significa che non sono soggetti alle pretese dei creditori.
Ma se cambiamo lo scenario originale in modo che la casa valga solo $ 200.000 e il mutuo sia $ 250.000 (il che significa che la casa è sottosopra), allora non ci sono abbastanza soldi nella proprietà per pagare il mutuo. Gli eredi devono pagarlo di tasca propria? Assolutamente no. I creditori della proprietà possono ottenere solo ciò che è nella proprietà. Questo è tutto.
E se papà avesse rovinato e non avesse nominato un beneficiario per il suo 401 (k) diverso da sua moglie ormai morta? Quindi il denaro potrebbe andare nella proprietà ed essere soggetto ai crediti del creditore. Dipenderebbe da cosa diceva il contratto iniziale. A volte i contratti dicono che il denaro va ai figli del titolare del conto. Altre volte dicono che i soldi andranno alla proprietà se non c’è un beneficiario nominato. La linea di fondo è che vuoi assicurarti che le designazioni dei beneficiari siano aggiornate.
Una nota finale
Carlson osserva inoltre che ci sono conseguenze fiscali per i beneficiari che ricevono fondi dai conti pensionistici. Se ti trovi in una situazione in cui hai bisogno di informazioni più dettagliate, contatta il tuo avvocato o commercialista. Il tuo piano immobiliare non è niente con cui scherzare; Molte persone lo ignorano fino a quando non è troppo tardi, e molti altri ne fanno un pasticcio perché non si sono attenuti alle linee guida legali.
Questo mi ricorda: Kris mi ha detto che se non avessi completato la mia “lista della morte” per lei quando è tornata a casa dal lavoro oggi, avrebbe potuto effettivamente uccidermi. Sta scherzando, naturalmente, ma lo stesso: farei meglio ad allontanarmi dalla tastiera e finalmente compilare queste informazioni per lei!