I limiti contributivi annuali per i conti di risparmio sanitario aumenteranno nuovamente nel 2023.
Dopo aver alzato i limiti in ciascuno degli ultimi tre anni, l’IRS ha annunciato che li aumenterà di nuovo per il 2023 per tenere conto dell’inflazione.
I nuovi limiti sono:
- $ 3,850 per qualcuno con copertura assicurativa sanitaria self-only (da $ 3,650 per il 2022).
- $ 7.750 per qualcuno con copertura familiare (rispetto a $ 7.300 per il 2022).
L’IRS non ha annunciato alcuna modifica al limite per i contributi di recupero. Questi contributi extra consentono alle persone di età pari o superiore a 55 anni di risparmiare ulteriori $ 1.000 all’anno in un HSA. Quindi, per il 2023, qualcuno che ha almeno 55 anni può contribuire con un totale di $ 4,850 o $ 8,750 a un HSA, a seconda del tipo di piano che hanno.
L’aumento dei limiti di contribuzione annuale è un’ottima notizia per chiunque sia idoneo a utilizzare un HSA, in quanto questo tipo di account offre una combinazione di funzionalità di riduzione delle tasse che non ha rivali, anche da piani pensionistici come 401 (k) o conti pensionistici individuali.
Cos’è un conto di risparmio sanitario?
Un HSA è un conto in cui è possibile depositare una certa somma di denaro ogni anno da utilizzare per rimborsare le spese mediche ammissibili.
Potresti anche essere in grado di utilizzare un HSA come conto di risparmio o un conto di investimento, a seconda del custode del conto.
Il partner di Money Talks News Lively è un esempio di custode HSA che offre ai titolari di conti la possibilità di investire i soldi che mettono nella loro HSA in fondi comuni di investimento e altri tipi simili di investimenti. Tuttavia, non tutti i depositari consentono ai titolari di conti di investire.
Come spieghiamo in “3 modi in cui un conto di risparmio sanitario può migliorare le tue finanze”, gli HSA offrono un trio di vantaggi fiscali:
- I tuoi contributi sono deducibili dalle tasse nell’anno fiscale per il quale sono fatti.
- I guadagni sui tuoi contributi sono esenti da imposte.
- I tuoi prelievi sono esentasse se li usi per pagare le spese sanitarie qualificanti.
In altre parole, non dovrai mai pagare le tasse sul denaro che passa attraverso un HSA, a condizione che tu segua le regole IRS per gli HSA e effettui prelievi per le spese sanitarie qualificate. Nemmeno un conto pensionistico come un Roth IRA offre quel grado di elusione fiscale legale.
Inoltre, non è necessario guadagnare reddito per contribuire a un HSA, a differenza della maggior parte dei conti pensionistici.
Chi ha diritto a un conto di risparmio sanitario?
La cattiva notizia sugli HSA è che non tutti sono idonei per uno. Sono progettati per essere utilizzati da persone con piani di assicurazione sanitaria ad alta deducibilità.
Per il 2023, l’IRS definisce tali piani come aventi franchigie annuali di almeno:
- $ 1.500 per la copertura self-only (rispetto a $ 1.400 nel 2022)
- $ 3.000 per la copertura familiare (rispetto a $ 2.800 nel 2022)
Per il 2023, tali piani devono anche avere spese vive annuali – definite come “franchigie, co-pagamenti e altri importi, ma non premi” – non superiori a:
- $ 7.500 per la copertura self-only (rispetto a $ 7.050 per il 2022)
- $ 15.000 per la copertura familiare (rispetto a $ 14.100 per il 2022)
Ci sono alcune altre limitazioni su chi può avere un HSA. Ad esempio, le persone su Medicare non sono idonee.