I professionisti hanno un consiglio importante per coloro che hanno negoziato criptovaluta per la prima volta l’anno scorso: prendi sul serio la tua preparazione fiscale.

L’IRS ha ingrandito la segnalazione di criptovaluta con crescente interesse negli ultimi anni. E l’ultima cosa che vuoi è perdere tempo e denaro per conciliare la tua responsabilità fiscale, afferma Douglas Boneparth, un pianificatore finanziario certificato con sede a New York City.

Cosa devi segnalare all’IRS

L’IRS tratta le valute virtuali come proprietà, il che significa che sono tassate in modo simile alle azioni. Se tutto ciò che hai fatto è stato acquistare criptovaluta con dollari USA e quelle risorse sono rimaste intatte in uno scambio o nel tuo portafoglio di criptovaluta, non dovresti preoccuparti di segnalare all’IRS quest’anno.

La segnalazione è richiesta quando entrano in gioco determinati eventi, più comunemente:

  • Scambiare una criptovaluta con un’altra.

  • Vendita di criptovaluta per dollari fiat (valuta emessa dal governo).

  • Utilizzare la criptovaluta per acquistare beni o servizi (ad esempio, pagare una tazza di caffè con la criptovaluta).

Una distinzione fondamentale da fare è che l’attivazione di un evento imponibile non significa necessariamente che dovrai pagare le tasse, afferma Andrew Gordon, un contabile pubblico certificato e avvocato fiscale con sede nell’Illinois. Solo perché devi segnalare una transazione non significa che finirai per essere in debito con l’IRS.

Come viene tassata la criptovaluta

Ogni volta che vendi un’attività a scopo di lucro, il tuo guadagno risultante potrebbe essere soggetto a tassazione delle plusvalenze. Per determinare il tuo esatto guadagno o perdita, avrai bisogno della data in cui hai acquisito la criptovaluta; la data in cui l’hai venduto, scambiato o altrimenti smaltito; e la base dei costi (l’importo pagato più le commissioni di transazione).

I guadagni vengono quindi tassati al tasso a breve oa lungo termine, a seconda di quanto tempo hai detenuto l’attività. I guadagni a breve termine per attività detenute per meno di un anno sono tassati come reddito ordinario, mentre i guadagni a lungo termine per attività detenute per più di un anno sono generalmente tassati allo 0%, 15% o 20%, a seconda del reddito imponibile e dello stato di deposito .

Ad esempio, supponiamo che tu abbia acquistato una criptovaluta per un valore di $ 2.000 nel gennaio 2021 e l’abbia venduta due mesi dopo per $ 5.000. Quella plusvalenza di $ 3.000 sarebbe soggetta al tasso di capital gain a breve termine.

Dopo aver calcolato i guadagni e le perdite sul modulo 8949, dovrai segnalarli nell’allegato D del modulo 1040.

Come preparare

1. Sii onesto

Se ometti le informazioni sulle tue tasse, c’è il rischio di sanzioni, tasse e, nei casi più gravi, anche di evasione fiscale. E con la revisione del modulo 1040, che ora presenta una domanda diretta sì o no sul fatto che tu abbia ricevuto, venduto, scambiato o smaltito criptovaluta, l’IRS segnala che coloro che non segnalano non potranno fingere ignoranza , dice Gordon.

2. Metti in ordine i tuoi record

Gli scambi di criptovaluta non saranno tenuti a inviare ai contribuenti i moduli 1099-B, noti anche come riepiloghi fiscali, fino all’anno fiscale 2023. Quindi l’onere è sui trader di tenere registri accurati delle loro transazioni. Molti scambi, come Coinbase, ti consentono di scaricare la tua cronologia di trading, il che potrebbe rendere più facile per te, software fiscale o un preparatore fiscale calcolare guadagni e perdite. Se hai effettuato scambi fuori borsa, tuttavia, potrebbe essere necessario riservare del tempo aggiuntivo per scavare.

3. Prendi in considerazione l’utilizzo di strumenti di monitoraggio

Segnalare una singola operazione su una borsa probabilmente non sarà difficile. Ma un “tipico contribuente ha da tre a cinque portafogli e scambi”, secondo Shehan Chandrasekera, CPA e responsabile della strategia fiscale di CoinTracker. Ciò rende più difficile conciliare la base dei costi tra piattaforme diverse. Se sei un trader attivo, potrebbe avere senso investire in software che può aiutarti a monitorare le tue transazioni.

4. Assumi un professionista

Se la tua situazione fiscale è complessa, considera di lavorare con un professionista fiscale esperto di criptovalute. Possono guidarti attraverso le varie strategie contabili che l’IRS consente per riconciliare guadagni e perdite e aiutarti a determinare quale ha più senso per te.

5. Fai in modo che le perdite funzionino a tuo favore

Se l’anno scorso non hai sfruttato le strategie di minimizzazione delle tasse, come donazioni o donazioni, ma hai realizzato delle perdite, hai comunque la possibilità di abbassare la tua tassa. Proprio come con le azioni, se le tue perdite nette superano i tuoi guadagni netti, potresti essere in grado di detrarre fino a $ 3.000 di tali perdite dalle tue tasse.

Questo articolo è stato scritto da NerdWallet ed è stato originariamente pubblicato da The Associated Press.