Sono stato controllato dall'IRS! (e le bandiere rosse per evitare un audit dell'IRS)

Quando ero giovane, mio padre è stato controllato dall’IRS. Non riesco a ricordare i dettagli – ero giovane, e mio padre è morto molto tempo fa – ma ricordo come si è agitato e agitato per settimane mentre cercava di raccogliere i documenti e presentare il suo caso al revisore. L’esperienza di audit dell’IRS mi ha impressionato. Ho giurato che quando sarei cresciuto, non sarei stato così disordinato e disorganizzato come lui, e che avrei sempre fatto un buon lavoro nel documentare le mie tasse.

Per la maggior parte, mi sono attenuto a quello. Ho cercato di salvare ogni pezzo di carta relativo alle mie finanze personali e, soprattutto, alle mie finanze aziendali. Ho sempre cercato di essere meticoloso nel rispettare il muro tra account aziendali e personali. E da quando ho iniziato questo blog otto anni fa, ho cercato di prestare attenzione alle bandiere rosse che portano agli audit dell’IRS (che è uno dei motivi per cui non ho mai tentato di detrarre una spesa per l’home office, anche se ci sono momenti – come ora – in cui potrei).

I miei decenni di essere un topo da soma hanno dato i loro frutti di recente. All’inizio di aprile, ho ricevuto una lettera dall’IRS. Il governo voleva controllare le mie tasse del 2011 ed erano particolarmente interessati alle mie tasse del 2011. Tabella C (“Profitti o perdite da affari”).

“Nessun problema”, pensai. “Ecco perché ho salvato quei documenti in tutti questi anni!” Si scopre che le mie tecniche di archiviazione lasciavano a desiderare.

La documentazione

Poiché il 2011 è stato l’ultimo anno completo in cui ci siamo sposati, il mio primo passo è stato contattare Kris. “Abbiamo qualcosa di cui preoccuparci?”, chiese.

“Non credo”, dissi. “Non abbiamo mai fatto nulla di sbagliato. Almeno non intenzionalmente. Potremmo aver commesso qualche errore da qualche parte, ma dubito che ci sia qualcosa di grave. Tu metti insieme i tuoi documenti, e io metterò insieme i miei”.

Kris aveva raccolto tutte le sue informazioni in una settimana, ma ero completamente consumato dalla preparazione del corso Get Rich Slowly. Non è stato fino alla fine di aprile che ho iniziato a raccogliere le mie dichiarazioni e ricevute e le altre informazioni che l’IRS aveva richiesto.

Ho trovato la maggior parte dei documenti stipati in una scatola da scarpe (letteralmente!) nel retro del mio magazzino. Poiché non c’era organizzazione, ho passato un intero sabato pomeriggio ad accumulare estratti conto e ricevute in ordine cronologico. “Immagino che questa sia la mia prima lezione”, pensai. “Dovrei essere più sistematico su come archivio i miei registri finanziari.”

Dopo aver ordinato i documenti fisici, sono andato online per recuperare le dichiarazioni digitali. Sono stato frustrato nello scoprire che molte banche e società di carte di credito non consentono agli utenti di accedere ai documenti digitali dopo un anno o due. Dopo un certo periodo di tempo, devi presentare una richiesta per ricevere i documenti per posta – e ciò può richiedere giorni o settimane. (Ci è voluto più di un mese per ricevere una dichiarazione che ho richiesto!)

Sono stato in grado di raccogliere quasi tutto ciò di cui avevo bisogno. Speravo che il revisore non si preoccupasse delle poche piccole lacune.

Nota: Alla fine, ho dovuto colmare le lacune. Ho richiesto dichiarazioni duplicate direttamente alle banche. Ma la vera manna dal cielo durante questo processo sono stati Quicken e Quickbooks. Durante il 2011, ho tenuto registri aziendali e personali completi. Il revisore è stato in grado di utilizzarli per tracciare il flusso di denaro da un conto all’altro.

L’intervista

In una piovigginosa mattina di inizio maggio, mi recai nell’ufficio del mio commercialista per il colloquio di revisione. “Non sembri troppo stressato”, disse Sabino.

“Sai, non lo sono”, dissi. “Non ho fatto nulla di male, almeno non che io sappia. Quindi, questa sembra più un’avventura che altro. Forse posso scriverne per il blog!”

Sabino ha guardato attraverso le mie scartoffie. “Non ne avrai bisogno”, ha detto, mettendo da parte alcuni rendiconti finanziari extra che avevo stampato. “Di norma, vuoi solo fornire le informazioni richieste dall’IRS. Potresti pensare di essere utile, ma ogni informazione in più offre loro un’altra possibilità di espandere l’audit. “

“Cosa intendi?” Ho chiesto.

“Beh, l’IRS non andrà a scavare per sporcare negli altri anni. Ma se accidentalmente dai loro motivo di sospettare che potrebbe esserci qualcosa da trovare nel 2010 o nel 2012, allora possono espandere l’audit oltre il 2011. Quindi, non diamo mai loro più di quello che chiedono”.

“Va bene”, dissi.

“La stessa cosa è vera durante l’intervista. Puoi essere amichevole e dovresti rispondere alle domande in modo completo e veritiero. Ma non essere loquace. Non fare volontariato. Anche una conversazione casuale può dare all’auditor un motivo per espandere l’esame”.

Abbiamo raccolto i documenti e ci siamo diretti verso la sala riunioni. Il revisore aveva già pile di documenti riguardanti il nostro caso.

“Fantastico!” Ho detto. “Tu”non scherzare intorno.”

Il revisore dei conti si mise a ridere. “Conosci il governo”, ha detto. “Amiamo le nostre scartoffie!”

Ha iniziato l’intervista leggendo le domande da un copione pre-preparato. “Hai dichiarato tutte le tue entrate?” “Tenete separati gli account aziendali e personali?” E così via.

Alla fine le domande si sono spostate fuori copione mentre il revisore cercava di gestire la mia attività. “Guadagni con il blog? Come funziona?” “Questa conferenza a Denver era con altri blogger? Questo ha portato a più affari?”

Dopo 20 o 30 minuti, avevamo finito. “Penso di avere tutto ciò di cui ho bisogno”, ha detto il revisore. “Concluderò questo e poi ti farò sapere la mia decisione.”

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Il risultato

Mi aspettavo una decisione sul mio audit entro un giorno o due, ma ciò non è accaduto. Il revisore ha invece continuato a chiedere informazioni e chiarimenti. Perché i miei conti correnti mostravano più denaro depositato rispetto ai miei W2? Cos’era questa cosa del World Domination Summit?

Con il passare delle settimane, abbiamo scoperto che avevo commesso alcuni errori. Ho pagato alcune spese aziendali dal mio account personale, un errore che in realtà mi fa male. Inoltre, avevo fatto un prestito personale ma non avevo registrato il reddito da interessi sulle mie tasse. Ma mi sembrava che gli errori contro di me fossero bilanciati dagli errori a mio favore.

Il revisore deve aver accettato perché oggi ho finalmente ricevuto la notizia: l’audit tornerà “nessun cambiamento”, il che significa che non dovrò nulla in più (oltre ai $ 1.500 che ho pagato al mio commercialista per istruirmi attraverso il processo!). Il revisore ha chiesto al mio account di rimproverarmi, però: “Per favore ricorda a John che ha bisogno di documentare lo scopo commerciale per una spesa e assicurarsi che la spesa abbia senso per la sua attività di blog”. Questo è un cambiamento che ho già apportato al modo in cui tengo traccia delle mie spese!

Ecco alcune delle cose chiave che ho imparato durante questo processo:

Non presentare una dichiarazione dei redditi durante un audit. In tal caso, l’audit potrebbe espandersi per includere le nuove informazioni. Nel mio caso, ho ricevuto la notifica dell’audit all’inizio di aprile, poco prima di presentare la mia dichiarazione del 2013. Il mio commercialista ha immediatamente richiesto una proroga.
Organizzati. Non appena ricevi l’avviso di audit, raccogli le informazioni richieste. Non aspettare. Anche se sei organizzato, ci vorrà del tempo. Se sei come me, scoprirai che mancano alcuni pezzi. Possono essere necessarie settimane per ricevere estratti conto duplicati dalla tua banca o broker, quindi inizia subito.
Chiedi aiuto. Assumi un professionista fiscale per rappresentarti. Avrà una comprensione molto migliore della legge fiscale e del processo di audit e può istruirti su cosa dire e fare.
Sii cortese. Potresti odiare l’IRS e risentirti del processo di audit, ma non prendertela con il revisore. Sta solo facendo il suo lavoro. Sii educato e professionale. Immagina di essere a un colloquio di lavoro e agisci di conseguenza.
Cambia le tue abitudini. È più facile essere organizzati ora che crearlo da zero sotto costrizione. Dopo il mio audit, ho adottato un nuovo passaggio, imbarazzantemente semplice: ho etichettato una cartella di file “Tasse 2014” e ho inserito qui tutti i documenti finanziari dell’anno. Stampo anche documenti elettronici, poiché ho imparato nel modo più duro che molte istituzioni finanziarie conservano gli estratti conto online solo per pochi mesi.

Sono contento che la mia storia di audit abbia un lieto fine. Molti non lo fanno. Se sei preoccupato di essere controllato, diamo un’occhiata ai flag aduit comuni in modo da poterli evitare.

Bandiere rosse che portano agli audit dell’IRS

In primo luogo, è utile sapere che cosa un Flag di controllo è. La maggior parte delle dichiarazioni dei redditi viene elaborata dai computer dell’IRS. I computer sono programmati per guardare tutto ciò che è fuori dall’ordinario, tutto ciò che si allontana troppo dalle norme statistiche. Un articolo che non rientra nella norma può essere “contrassegnato”, aumentando la probabilità che un ritorno venga controllato. Un reso contrassegnato verrà esaminato manualmente da un dipendente dell’IRS per determinare se è effettivamente necessario un controllo. I flag di controllo non garantiscono che sarai controllato, ma significano che l’IRS probabilmente esaminerà più da vicino il tuo ritorno.

Imposte personali

Ecco 10 dei modi più comuni per portare il tuo ritorno personale all’attenzione dell’Internal Revenue Service:

Resi incompleti o sciatti — Gli errori matematici e le informazioni mancanti sollecitano un esame, come ci si aspetterebbe. Se il computer dell’IRS non riesce a dare un senso a ciò che hai archiviato, un essere umano deve controllare per trovare l’errore. Questo è uno dei motivi per archiviare elettronicamente: i computer aiutano a rilevare gli errori di bonehead.
Redditi non dichiarati — Questo è un non-cervellopronto soccorso. Se presenti una dichiarazione ma non riporti il reddito ricevuto, stai andando verso i guai. Tutti i tuoi interessi, dividendi e redditi vari devono essere segnalati. Ricorda: tutti coloro che ti inviano un 1099 ne inviano anche uno all’IRS.
Reddito sospettosamente basso Se stai guadagnando molto meno di altri nella stessa professione, questo solleva una bandiera.
Avere un reddito elevato Sebbene meno dell’1% dei contribuenti venga controllato ogni anno, quelli che guadagnano oltre $ 100.000 hanno cinque volte più probabilità di essere esaminati. “I percettori di reddito più elevato hanno maggiori probabilità di essere controllati perché c’è più denaro delle tasse in gioco”, afferma Eric Tyson, autore di diversi libri di Taxes for Dummies. “L’IRS è un business, hanno dipendenti e non hanno il tempo di consentire loro di controllare le persone se guadagneranno solo $ 2 di tasse”.
Drastiche variazioni di reddito — Fluttuazioni inspiegabili del reddito possono indicare che qualcosa è stato sottostimato da qualche parte. La maggior parte delle persone non ha un reddito che oscilla selvaggiamente su e giù, e l’IRS lo sa.
Numeri tondi È improbabile che i rendimenti degli investimenti siano stati esattamente $ 500 o che la detrazione degli interessi ipotecari sia stata di $ 10.000. Troppi numeri tondi su un ritorno sono un sintomo che potrebbe succedere qualcosa di sospetto.
Troppi contributi di beneficenza La carità è buona, ma troppa carità può sollevare una bandiera rossa. Se la persona media nella tua fascia di reddito dona circa $ 1.000 in beneficenza e affermi di aver donato $ 5.000, aumenterai le probabilità di un audit. Assicurati di salvare le tue ricevute!
Partecipare a truffe fiscali — L’IRS è addestrato a gestire i comuni tentativi di evasione e Truffe fiscali.
Elevate detrazioni dettagliate Ancora una volta, qualsiasi cosa troppo lontana dalle medie rischia di portare il tuo ritorno all’attenzione dell’IRS. Non c’è niente di sbagliato nel richiedere tutte le detrazioni a cui hai diritto; Ma tieni presente che se hai molte voci, è più probabile che tu venga controllato.
Disaccordi tra i rendimenti statali e federali Questo è un altro esempio di come la sciatteria può farti male. Assicurati che le tue informazioni corrispondano sia sui tuoi rendimenti statali che federali.

Tasse sulle piccole imprese

Avere una piccola impresa è di per sé una sorta di bandiera. Alcune persone usano le piccole imprese come evasione fiscale, un modo per cancellare le spese, e quindi l’IRS tiene d’occhio i proprietari di piccole imprese.

Essere lavoratori autonomi — La presentazione di un Allegato C non garantisce che sarai controllato. Ma, come mi ha detto il mio commercialista l’altro giorno, all’IRS non piace vedere “una piccola Schedule C su cui continui a mostrare perdite mentre hai un lavoro regolare”. Per ulteriori informazioni, consulta questa pagina IRS: Il tuo hobby è uno sforzo a scopo di lucro?
Uffici domestici Ci sono stati diversi articoli sui principali siti di recente che propagandano i vantaggi fiscali di un ufficio a casa, ma devi stare attento. Questa è un’enorme bandiera rossa. Per maggiori informazioni, eccone alcuni Promemoria di deduzione home-office dal sito web dell’IRS.
Membri della famiglia sul libro paga Una comune evasione fiscale è quella di “assumere” un membro della famiglia al fine di prendere più soldi da un’azienda. Non c’è niente di sbagliato nell’assumere membri della famiglia finché stanno effettivamente lavorando.
Detrazioni aziendali improbabili — Può essere allettante per i proprietari di piccole imprese richiedere nuovi giocattoli come detrazioni aziendali. Quel Nintendo Wii? Non una spesa aziendale a meno che tu non stia recensendo giochi con l’intenzione di realizzare un profitto. Quel viaggio a New York? Non una spesa aziendale a meno che non serva a uno scopo legittimo. Non cercare di giocare carino.
Detrazioni di intrattenimento eccessive – Questo è uno che mi preoccupa. Solo di recente ho iniziato a portare le persone a pranzo con il mio biglietto da visita. Sto attento a usare questa carta solo se stiamo effettivamente discutendo di qualcosa relativo alla scrittura o al blogging, ma anche così mi chiedo se non dovrei semplicemente pagare con fondi personali.

I flag di controllo non portano necessariamente a controlli effettivi. Non significano nemmeno che ci sia qualcosa di sbagliato nel ritorno. Indicano semplicemente che una dichiarazione dei redditi ha maggiori probabilità di essere controllata da un essere umano reale e, quindi, ha maggiori probabilità di essere controllata rispetto a un’altra dichiarazione. (E ricorda: l’IRS seleziona sempre un certo numero di persone da controllare completamente a caso.)

La maggior parte di queste bandiere rosse non sono un problema per il salariato medio che sta presentando un ritorno onesto. Alcuni – come la deduzione home-office – possono innescare un audit anche se legittimo. Ma se hai giocato in modo equo con il governo, non devi preoccuparti. La New York La State Society of CPAs scrive:

Non esitare a prendere deduzioni che puoi giustificare. I CPA sottolineano che queste precauzioni non dovrebbero suggerire ai contribuenti di evitare di richiedere detrazioni legittime. Al contrario, dovresti prendere tutte le deduzioni che sei legalmente autorizzato a prendere, purché conservi la documentazione giustificativa.

La migliore difesa contro un audit è essere onesti. Segnala tutte le tue entrate. Non cercare di confondere le cose. Usa un software di preparazione fiscale o un commercialista se sei nervoso di fare le cose per bene. Ma anche se hai un professionista che prepara il tuo reso, controllalo per errori evidenti. Assicurati che i numeri abbiano un senso. Salva le tue ricevute.

Sei mai stato sottoposto ad audit? (O conosci qualcuno che ce l’ha?) Com’è stata l’esperienza? Quanto è stato difficile per voi mettere insieme la documentazione richiesta? Qualche consiglio daresti agli altri in modo che possano affrontare meglio un audit in futuro? (O per evitarne uno del tutto?)