Molti risparmiatori che sperano di essere in grado di mettere da parte più soldi nei conti pensionistici nel 2023 di quanto potrebbero fare nel 2022 sono fortunati.
La maggior parte dei limiti contributivi per i conti pensionistici comuni sul posto di lavoro e i conti pensionistici individuali (IRA) sono soggetti ad adeguamenti dell’inflazione, noti anche come adeguamenti del costo della vita. E per l’anno fiscale 2023, ogni limite di contribuzione salterà, l’IRS ha annunciato il 21 ottobre.
Inoltre, i limiti di reddito per gli IRA sono in aumento.
Tutte queste modifiche influenzeranno la dichiarazione dei redditi dovuta entro aprile 2024.
Limiti di contribuzione
Aumentano i limiti di base per 5 piani di lavoro
Per il 2023, il limite di contribuzione di base per i seguenti tipi di conti pensionistici sul posto di lavoro è in aumento da $ 20.500 a $ 22.500:
- Piani 401 (k)
- Piani 403(b)
- La maggior parte dei piani 457
- Piano di risparmio dell’usato
Inoltre, il limite di contribuzione di base per i conti pensionistici Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) sta aumentando da $ 14.000 a $ 15.500.
Aumentano i limiti di recupero per 5 piani di lavoro
Ogni anno, le persone che hanno 50 anni o più possono risparmiare più denaro nei loro conti pensionistici protetti dalle tasse facendo anche contributi extra, noti come “contributi di recupero”.
Per il 2023, il limite di contribuzione di recupero per i seguenti tipi di conti pensionistici sul posto di lavoro è in aumento da $ 6.500 a $ 7.500:
- 401(k)
- 403, lettera b)
- La maggior parte dei piani 457
- Piano di risparmio dell’usato
Ciò significa che qualcuno che ha almeno 50 anni può contribuire con $ 22.500 più $ 7.500 a quei tipi di account – per un totale di $ 30.000 – nel 2023.
Il limite di contribuzione di recupero per i conti pensionistici SEMPLICI sta aumentando da $ 3.000 a $ 3.500.
Aumento del limite di base per gli IRA
Il limite di contribuzione di base per Roth e IRA tradizionali sta aumentando da $ 6.000 a $ 6.500.
Limite di recupero per gli IRA invariato
Anche il limite di contributo di recupero per Roth e IRA tradizionali rimane lo stesso: $ 1.000.
L’IRS osserva che ciò è dovuto al fatto che il limite di recupero per gli IRA non è soggetto ad adeguamenti del costo della vita, a differenza di vari altri tipi di conti pensionistici.
Limiti di reddito
Roth IRA
I limiti di reddito per Roth IRA determinano se sei idoneo a contribuire a tale account.
Gli intervalli di eliminazione graduale del reddito per i contributi Roth IRA aumenteranno come segue per il 2023:
- Stato di deposito fiscale singolo: da $ 138.000 a $ 153.000 – da $ 129.000 a $ 144.000
- Stato di dichiarazione dei redditi del capo famiglia: da $ 138.000 a $ 153.000 – da $ 129.000 a $ 144.000
- Coppia sposata che presenta una dichiarazione congiunta: da $ 218.000 a $ 228.000 – da $ 204.000 a $ 214.000
- Individuo sposato che presenta una dichiarazione separata: da $ 0 a $ 10.000 – invariato (perché non è soggetto ad adeguamenti del costo della vita)
Ciò significa che, ad esempio, un singolo contribuente che guadagna meno di $ 138.000 nel 2023 può contribuire a un Roth IRA fino al limite completo – $ 6.500 o $ 7.500, a seconda dell’età del contribuente. Ma un singolo contribuente che guadagna da $ 138.000 a $ 153.000 può contribuire solo con un importo ridotto. Un singolo contribuente che guadagna più di $ 153.000 non può contribuire a un Roth IRA.
IRA tradizionali
I limiti di reddito per gli IRA tradizionali determinano se è possibile effettuare contributi deducibili dalle tasse su tale conto.
Questi limiti dipendono non solo dal tuo stato di dichiarazione dei redditi e dal tuo reddito, ma anche dal fatto che tu o il tuo coniuge siate coperti da un conto pensionistico sul posto di lavoro. Per i dettagli, vedere i punti elenco nell’annuncio dell’IRS del 21 ottobre.
Ti stai chiedendo in quale altro modo gli IRA tradizionali e Roth differiscono? Dai un’occhiata a “Quale è meglio – un piano pensionistico tradizionale o Roth?”