[This is the third installment in a series examining repaying student loans. Part I was a best practices guide for repaying student loans. Part II discussed an alternative payment plan, Revised Pay As You Earn or REPAYE.]
Nel mio ultimo post su REPAYE, il nuovo programma di rimborso dei prestiti agli studenti, ho menzionato che potrebbe essere possibile ridurre artificialmente il reddito lordo rettificato (AGI) al fine di ridurre i pagamenti mensili richiesti sotto REPAYE.
Allo stesso modo, potrebbe essere possibile ridurre il tuo AGI per qualificarti per il rimborso basato sul reddito (IBR) o Pay As You Earn (PAYE) poiché, a differenza di REPAYE, tali piani richiedono una parziale difficoltà finanziaria per partecipare.
Il tuo AGI è elencato nella tua dichiarazione dei redditi federale ed è il numero utilizzato per determinare l’idoneità per Piani di rimborso orientati al reddito. Più basso è il tuo AGI, minore è il pagamento mensile dovuto in questi tipi di piani.
C’è molto da spacchettare nei paragrafi precedenti, quindi iniziamo, vero?
Come viene determinato il reddito lordo rettificato (AGI)?
L’AGI è determinata prendendo il reddito lordo totale (vale a dire, tutti i redditi da tutte le fonti) e sottraendo detrazioni specifiche.
Anche se non è troppo specifico, ecco una regola empirica: in generale, le cose che paghi con denaro al lordo delle imposte ridurranno il tuo AGI. Non è sempre così, ma abbastanza vicino per il lavoro del governo.
(#IRSPun)
Come posso abbassare il mio AGI?
Non puoi controllare tutte le tue spese al lordo delle imposte. Il costo di cose come i premi dell’assicurazione sanitaria (se sei sul piano di un datore di lavoro), i pagamenti degli alimenti e così via, potrebbe essere fuori dal tuo controllo. Tuttavia, ci sono tre grandi categorie di spesa al lordo delle imposte che potresti essere in grado di manipolare in un modo o nell’altro: contributi pensionistici al lordo delle imposte, contributi HSA e interessi pagati sui prestiti agli studenti.
1. Contributi pensionistici al lordo delle imposte
I contributi ai veicoli pensionistici come i tradizionali piani di risparmio 401 (k), 403 (b), 457 e Thrift sono effettuati con dollari al lordo delle imposte. Ciò significa che non conta come reddito oggi e, invece, è il reddito che riceverai – e pagherai le tasse – in seguito. Il limite di contribuzione al lordo delle imposte del 2015 per questi piani è di $ 18.000; Quindi, se hai accesso a uno di questi piani, puoi ridurre significativamente le tue entrate. Ciò non solo riduce i pagamenti dei prestiti studenteschi se si è su un piano basato sul reddito, ma diminuisce il carico fiscale federale complessivo.
Se sei idoneo, potresti essere in grado di abbassare ulteriormente il tuo AGI contribuendo a un IRA tradizionale (gli IRA Roth sono pagati con denaro al netto delle imposte, quindi non abbassano il tuo AGI). Se sei un lavoratore autonomo, potresti essere in grado di utilizzare i contributi SEP IRA per ridurre il tuo AGI.
2. Contributi al conto di risparmio sanitario
Gli individui iscritti a piani sanitari ad alta deducibilità (HDHP) possono aprire conti di risparmio sanitario (HSA) con dollari al lordo delle imposte. I fondi versati agli HSA si rinnovano di anno in anno, anche se è necessario utilizzarli per spese mediche qualificate o affrontare una penalità. Il limite di contribuzione 2015 per un singolo titolare HSA è di $ 3.350. Questa è un’altra parte significativa del tuo AGI!
Sebbene le persone con figli e / o condizioni mediche preesistenti tendano a non preferire questi piani, sono popolari tra i giovani adulti che presumono di essere invincibili e sono attratti dall’idea di premi mensili assenti o molto bassi. E hey, che ne sai? Questa è anche la categoria precisa di individui che potrebbero avere un debito significativo di prestiti agli studenti e beneficiare della riduzione dell’AGI per qualificarsi per i pagamenti ridotti dei prestiti agli studenti su un piano IDR.
3. Interessi pagati sui prestiti studenteschi
Come accennato nel mio precedente articolo, gli interessi sui prestiti studenteschi pagati sono una detrazione sopra la linea, il che significa che abbassa il tuo AGI. Nel 2015, l’importo massimo degli interessi sui prestiti studenteschi che puoi detrarre in questo modo è di $ 2.500. Mentre la tua idoneità a questa detrazione si esaurisce gradualmente a una certa soglia di reddito, detrarre gli interessi del prestito studentesco pagati se sei in grado ridurrà, ironicamente, il tuo AGI e ti aiuterà a qualificarti per pagamenti mensili ridotti nell’anno fiscale successivo.
Ironia della sorte, in molti piani IDR l’intero pagamento mensile potrebbe andare verso gli interessi (in effetti, il pagamento mensile potrebbe non coprire nemmeno gli interessi maturati). In altre parole, essere su un piano IDR aumenta la probabilità che pagherai l’importo massimo degli interessi deducibili del prestito studentesco in primo luogo. Un bel piccolo ciclo di feedback, quello.
È etico abbassare artificialmente la mia AGI per qualificarmi per un piano di rimborso basato sul reddito?
In definitiva, spetta a te decidere i tuoi standard etici e cosa significa per te la responsabilità finanziaria. Alcune persone credono che ripagare i debiti il più rapidamente possibile sia importante, anche se si incorre in difficoltà finanziarie a breve termine. Altri faranno notare che finché ti qualifichi per loro, tutte queste detrazionisono perfettamente legali.
C’è moralità nella finanza personale? Dopotutto, i percettori di reddito elevato e gli individui con un patrimonio netto elevato impiegano professionisti finanziari specificamente per ridurre al minimo la quantità di tasse che pagano e massimizzare il valore dei loro investimenti. Se sei indebitato a causa della tua laurea e non stai ancora guadagnando molto, non hai il diritto di fare lo stesso? E finché rispetti i termini di rimborso delineati, non mi è chiaro come qualcuno possa accusarti di comportamento immorale – o se è per questo, perché dovresti preoccuparti se lo facessero.
Fai ciò che funziona per te, dico. Se impieghi ogni strategia di abbassamento dell’AGI a tua disposizione e ti qualifichi ancora per IBR o PAYE, difficilmente stai vivendo in alto sul maiale. E se opti per REPAYE, potresti finire per effettuare pagamenti mensili superiori all’importo del rimborso standard.
È intelligente abbassare artificialmente il mio AGI per qualificarmi per un piano di rimborso basato sul reddito?
Ora questa è una domanda completamente diversa da quella sopra! Invece di riflettere su questioni esistenziali di moralità, è necessario ponderare questioni esistenziali di tolleranza al rischio.
Pro di ridurre l’AGI per qualificarsi per pagamenti inferiori nell’ambito di un piano IDR:
- Massimizza i veicoli pensionistici al lordo delle imposte all’inizio della tua carriera, consentendo agli interessi composti di fare la sua magia.
- Risparmia per le spese mediche future in un HSA.
- Pagamenti più bassi dei prestiti studenteschi liberano denaro a breve termine per altre spese o obiettivi (come avere figli, versare un acconto su una casa, acquistare un veicolo più nuovo e più affidabile, ecc.)
Contro della riduzione dell’AGI per qualificarsi per pagamenti inferiori nell’ambito di un piano IDR:
- Possibile impatto psicologico negativo di effettuare da 20 a 25 anni di rimborsi su un saldo potenzialmente crescente.
- Fattura fiscale potenzialmente massiccia quando il saldo in sospeso viene perdonato alla fine del termine.
- Vincolare i fondi in conti pensionistici a cui non è possibile accedere senza penalità fino all’età di 59 anni (e mezzo) piuttosto che un conto di risparmio online ad alto rendimento che può essere utilizzato in caso di emergenza.
- Rimandare pietre miliari come il matrimonio al fine di ottimizzare la situazione di rimborso del prestito studentesco.
[Note: I am not a tax or student loan professional. Consult a tax professional and/or the Federal Student Aid website and/or your student loan servicer(s) before deciding what repayment plan is the best fit for you.]
Pensi che sia etico utilizzare veicoli di risparmio agevolati dal punto di vista fiscale per ridurre il tuo AGI e quindi i pagamenti dei prestiti agli studenti su piani basati sul reddito come REPAYE? Quali pro e contro mi mancano? Condividi i tuoi commenti qui sotto!