Un credito d’imposta poco conosciuto può aiutarti a risparmiare per la pensione, anche se ritieni di non avere i soldi per farlo.
Il nome formale è Credito dei contributi previdenziali. La maggior parte delle persone, tuttavia, lo conosce semplicemente come il credito del risparmiatore, una strategia di risparmio a due tempi che riduce le tasse e aumenta la pensione.
Dai numeri, ecco come funziona il credito del risparmiatore: supponiamo che tu ti paghi $ 2.000 in un piano pensionistico qualificato, come un IRA o 401 (k). Se il tuo reddito lordo rettificato rientra in un certo intervallo (vedi grafico sotto), l’IRS ti consente di ricevere un credito d’imposta fino al 50% di tale contributo o, in questo esempio, $ 1.000.
Dì che non è così, Joe.
È vero. In sostanza, vieni pagato per pagare te stesso.
Ammissibilità al credito d’imposta dei risparmiatori
Per ricevere il credito d’imposta, è necessario soddisfare determinati requisiti.
- Età 18 o più
- Non essere rivendicato come dipendente dal ritorno di un’altra persona
- Non è uno studente a tempo pieno
- Il reddito lordo rettificato (AGI) non supera $ 61.500 se presentato congiuntamente; $ 46.125 se si presenta come capofamiglia o $ 30.750 per tutti gli altri filer
Cos’è l’AGI?
Il tuo AGI è il tuo reddito lordo totale meno le detrazioni specifiche, che sono soggette a modifiche ogni anno. Ma alcune detrazioni sono state consentite ogni anno, tra cui: metà delle tasse sul lavoro autonomo che puoi pagare, pagamenti di alimenti, tasse scolastiche e tasse e contributi a determinati conti pensionistici come un IRA tradizionale. Consulta un professionista fiscale per scoprire tutte le detrazioni consentite nel 2016.
Il modulo 1040 è l’unico che consente di detrarre ogni possibile regolazione. L’utilizzo del modulo 1040A riduce significativamente il numero di regolazioni disponibili che è possibile effettuare1, in base a TurboTax. Se presenti le tasse utilizzando il modulo 1040EZ, il tuo AGI equivale al tuo reddito totale.
Credito del risparmiatore 20162
Tasso di credito
Deposito coniugale congiuntamente
Capofamiglia
Tutti gli altri filer*
50% del tuo contributo
AGI non più di $ 37.000
AGI non più di $ 27.750
AGI non più di $ 18.500
20% del tuo contributo
$ 37.001 – $ 40.000
$ 27.751 – $ 30.000
$ 18.501 – $ 20.000
10% del tuo contributo
$ 40.001 – $ 61.500
$ 30.001 – $ 46.125
$ 20.001 – $ 30.750
0% del tuo contributo
più di $ 61.500
più di $46,125
più di $ 30.750
*Single, coniugato separatamente o vedova qualificata
Un esempio di come funziona il credito d’imposta
Bob è stato disoccupato per tutto il 2016 e non avrà alcun guadagno da segnalare per l’anno. Sua moglie Barbara ha guadagnato $ 36.000 lavorando in un negozio al dettaglio. Barbara ha contribuito con $ 1.000 alla sua IRA nel 2016, il che ha comportato un reddito lordo rettificato sul loro rendimento congiunto di $ 35.000. Barbara è in grado di richiedere un credito del 50% o $ 500 per il suo contributo IRA di $ 1.000.
Il Credito del Risparmiatore può essere preso per i tuoi contributi a quanto segue:
- Un IRA tradizionale o Roth
- Il tuo piano 401 (k), Simple IRA, SARSEP, 403 (b), 501 (c) (18) o governativo 457 (b)
- I tuoi contributi volontari al netto delle imposte dei dipendenti ai tuoi piani pensionistici qualificati e 403 (b).
Se hai ulteriori domande sull’idoneità al credito del risparmiatore, consulta un professionista fiscale. Potresti scoprire che l’IRS ti pagherà (con un credito) per pagare te stesso.
1 TurboTax
2 Internal Revenue Service