Negli ultimi 12 mesi, ho usato i premi delle carte di credito per finanziare la maggior parte dei nostri viaggi in Giamaica, Las Vegas, Denver, New Orleans, Londra, Parigi e St. Maarten. E nel processo, ho anche incassato una somma a cinque cifre di punti fedeltà dell’hotel, miglia aeree e premi. Naturalmente, do la colpa di parte di questo al mio amore per i viaggi di famiglia, ma ha anche a che fare con il modo in cui mi guadagno da vivere. Dato che sono un blogger di punti e miglia per Frugal Travel Guy, sarebbe piuttosto strano se non andassi mai da nessuna parte.
A parte le domande che sento sull’accumulo di punti e miglia e sulla prenotazione di viaggi premio, ricevo molte domande sugli aspetti finanziari di questi viaggi. I premi delle carte di credito sono conteggiati come reddito imponibile? E i bonus bancari? Se la stampa fine non è così specifica, come posso saperlo?
I bonus bancari sono tassabili?
Tutti abbiamo ricevuto almeno una di queste offerte per posta. Dicono qualcosa come “Apri un nuovo conto di risparmio con XY Bank e ricevi un bonus di $ 300 dopo aver impostato il deposito diretto” o “Guadagna un bonus di $ 250 dopo aver effettuato 10 transazioni qualificanti con la tua carta di debito bancaria”.
Senza dubbio, i bonus bancari sono conteggiati come reddito imponibile che devi richiedere. In effetti, la banca da cui guadagni un bonus dovrebbe inviarti un modulo 1099 per l’importo del bonus. È un dolore? Sì, ma almeno sai in anticipo che sarai tassato su qualsiasi dollaro bonus che guadagni in un conto corrente normale o aziendale o in un conto di risparmio. E quei dollari sono ancora soldi gratis, giusto?
I premi con carta di credito sono tassabili?
Nel frattempo, i premi delle carte di credito sono un animale completamente diverso e, quindi, entrano in gioco regole diverse. Parte del motivo per cui i premi delle carte di credito sono visti in modo diverso dall’IRS è perché sono generalmente distribuiti sotto forma di valuta di viaggio. E solo perché “guadagni” punti fedeltà hotel o miglia aeree non significa che li utilizzerai. E perché dovresti pagare le tasse su una ricompensa che potresti o non potresti usare, o potresti persino usare l’anno prossimo?
Un altro motivo: l’IRS tende a vedere i premi delle carte di credito come uno sconto o uno sconto, non come un bonus. Ad esempio, alcune offerte di premi ti assegneranno 50.000 miglia aeree dopo aver speso $ 3.000 sulla tua carta fedeltà entro 90 giorni, e altre distribuiscono il 2% in contanti su tutti i tuoi acquisti quotidiani. Ma devi spendere i tuoi soldi per guadagnare i premi, che apparentemente mette i premi delle carte di credito in una categoria diversa agli occhi dell’IRS.
La parola fino ad ora è stata abbastanza criptica, ma queste affermazioni da un Comunicato stampa dell’IRS può far luce sull’argomento:
“Coerentemente con la prassi precedente, l’IRS non affermerà che alcun contribuente abbia sottostimato la sua responsabilità fiscale federale a causa della ricezione o dell’uso personale di miglia frequent flyer o altri benefici promozionali in natura attribuibili all’attività o al viaggio ufficiale del contribuente. Qualsiasi orientamento futuro sull’imponibilità di questi benefici sarà applicato in modo prospettico.”
Se hai appena tirato un sospiro di sollievo, resisti. L’IRS continua di seguito:
“Questo sgravio non si applica ai viaggi o ad altri benefici promozionali convertiti in denaro, a compensi pagati sotto forma di viaggi o altri benefici promozionali, o in altre circostanze in cui tali benefici sono utilizzati a fini di elusione fiscale”.
Questa affermazione potrebbe indurti a credere che i premi delle carte di credito, o almeno quelli convertiti in denaro, siano in realtà tassabili. Tuttavia, è stato fatto oltre 10 anni fa e da allora non è stato detto molto sulla questione. E nel frattempo, i bonus bancari e i premi delle carte di credito hanno ricevuto un trattamento completamente diverso da banche e privati.
Capire cosa devi
A questo punto, è abbastanza sicuro dire che dovrai sicuramente pagare le tasse su qualsiasi bonus di iscrizione alla banca che ricevi. Tuttavia, lo stesso non si può dire di punti, miglia e cash back che hai guadagnato sulle tue carte di credito premio. Per il momento, sembra che tu possa incassare i tuoi premi ed evitare di pagare l’uomo delle tasse. Se ne hai guadagnati nel 2014 e sei preoccupato se richiederli o meno, l’articolo di Maryalene LaPonsie su CardRatings.com (Are your credit card rewards points taxable?, 31 marzo 2014) includeva questa citazione:
“L’IRS considera i premi come uno sconto sull’acquisto”, afferma Mark Jaeger, responsabile fiscale individuale e sviluppatore di TaxACT. “Ad esempio, se un titolare di carta riceve l’1% di rimborso per acquisto, l’1% non è tassabile perché è uno sconto sull’acquisto. Se quella stessa persona apre un conto corrente e la banca li ricompensa con $ 50, i $ 50 sono considerati tassabili perché non è stato acquistato nulla ed è considerato un award.”
I premi delle carte di credito saranno tassabili in futuro?
Se sei preoccupato di pagare le tasse sui tuoi punti e miglia in futuro, probabilmente dovresti esserlo. Sebbene nessuna parola ufficiale sia stata rilasciata dall’IRS a questo punto, alcune banche ed emittenti di carte hanno cambiato la formulazione sulle offerte di premi negli ultimi anni per anticipare eventuali cambiamenti che potrebbero sorgere. Ad esempio, Bank of America ha iniziato a rilasciare questa dichiarazione su alcune delle loro richieste di carte di credito nel 2013:
“Il valore di questa ricompensa può costituire un reddito imponibile per te. È possibile che ti venga rilasciato un modulo 1099 dell’Internal Revenue Service (o altro modulo appropriato) che rifletta il valore di tale ricompensa. Si prega di consultare il proprio consulente fiscale, poiché né Bank of America, né le sue affiliate, né i loro dipendenti forniscono consulenza fiscale.
Nel frattempo, qualsiasi premio con carta di credito che valga più di $ 600 può costituire reddito imponibile. Secondo l’IRS, se guadagni più di $ 600, le banche sono tenute a inviare un avviso fiscale 1099 sia all’IRS che al destinatario.
Quindi, per ora, sembra che i tuoi premi siano sicuri finché non arrivano sotto forma di bonus bancario e purché ogni singolo premio sia valutato a meno di $ 600. Ma poiché ciò potrebbe benissimo cambiare in qualsiasi momento, è sempre consigliabile consultare il proprio professionista fiscale prima di finalizzare i resi.
Nel frattempo, puoi trovarmi a godermi i miei premi esentasse e viaggiare il più possibile prima che il martello cada – perché sappiamo tutti che lo farà. È solo questione di quando.
Insegui punti e miglia? Hai richiesto uno di questi premi sulle tue tasse in passato?