Cos’è un IRA semplice?

La maggior parte delle persone non ha mai sentito parlare di un IRA SEMPLICE e sono curiosi di sapere come si differenzia da un 401 (k).

A SIMPLE IRA sta per Piano di investimento di risparmio per i dipendenti.

Introduzione a un IRA SEMPLICE

Una delle principali differenze del motivo per cui il tuo datore di lavoro può offrire un IRA SEMPLICE rispetto a un 401 (k), è che gli IRA SEMPLICI sono orientati per i datori di lavoro con meno di 100 dipendenti.

Inoltre, il costo amministrativo di un SIMPLE IRA per il tuo datore di lavoro è considerevolmente molto inferiore a quello che sarebbe un 401 (k).

Questi sono i motivi più comuni per cui potresti vedere un datore di lavoro che offre un IRA SEMPLICE rispetto a un 401 (k).

7 cose che dovresti sapere sull’IRA SEMPLICE

1. I contributi dei datori di lavoro sono acquisiti al 100%.

Con la maggior parte dei 401 (k) devi lavorare per il datore di lavoro per un certo numero di anni da investire.  Ciò significa che se dovessi lasciare quel datore di lavoro potresti portare con te il contributo corrispondente di quel datore di lavoro.  Ma con il 401 (k) hai ovunque da tre a cinque anni prima di aver soddisfatto il Programma di vesting 401 (k), che è diverso con SIMPLE IRA.

Con simple ira, sei investito al 100% ogni volta che il datore di lavoro lo deposita sul tuo conto.

Questa è sicuramente un’enorme differenza rispetto al 401 (k). Sia tu che tutti i dipendenti che hai godono di un vesting immediato, non solo dei tuoi contributi al piano, ma anche dei contributi corrispondenti da parte del datore di lavoro.

2. I datori di lavoro devono corrispondere in un IRA SEMPLICE

Ogni anno, il datore di lavoro è tenuto a dare un contributo al tuo account SIMPLE IRA, sia sotto forma di una corrispondenza o di quello che viene chiamato un contributo non eletto.  Il contributo corrispondente afferma che il datore di lavoro deve corrispondere almeno a ciò che si corrisponde.  Quindi, se stai abbinando il 3%, anche il datore di lavoro deve corrispondere al 3%.  Si noti che Il 3% è il massimo che il datore di lavoro deve corrispondere, che potrebbe essere considerevolmente diverso rispetto a un 401 (k).

Quindi, se stai abbinando il 3%, anche il datore di lavoro deve corrispondere al 3%. Si noti che Il 3% è il massimo che il datore di lavoro deve corrispondere, che potrebbe essere considerevolmente diverso rispetto a un 401 (k).

Il datore di lavoro ha la possibilità di ridurre l’importo corrispondente all’1% per due di un periodo di cinque anni.  Ciò significa che se il datore di lavoro lo fa, deve corrispondere all’intero 3% per i restanti tre di quei cinque anni.  Il calcolo può essere un po ‘complicato, ma sappi che il tuo datore di lavoro corrisponde a prescindere da tutto.

Se il datore di lavoro sceglie di non corrispondere, può fare un “contributo non eletto”. Ciò significa che contribuiranno con il 2% del tuo stipendio.  Anche se contribuisci con il 3% del tuo stipendio, contribuiranno solo con il 2%.

3. I dipendenti controllano gli investimenti

Con la maggior parte dei 401 (k), sei limitato alle opzioni di investimento che il tuo datore di lavoro ti offre.  Questo è considerevolmente diverso rispetto al SIMPLE IRA.  Essere un piano pensionistico autonomo, il SIMPLE IRA ti dà la discrezione di cosa esattamente vuoi che i tuoi soldi siano investiti.  Se si desidera acquistare singole azioni, fondi comuni di investimento, ETF o CD, è consentito.  Questa è la stessa caratteristica offerta da un SEP IRA.

Il fattore di controllo dell’investimento si svolge in due modi:

  • Scelta del fiduciario di investimento da parte dei dipendenti. È possibile designare il piano in modo che il dipendente scelga il proprio istituto finanziario per tenere il piano. Ciò non solo offre una maggiore scelta ai dipendenti, ma solleva anche te, come datore di lavoro, dall’onere di gestire l’intero piano per tutti.
  • Investimento auto-diretto. I partecipanti non solo scelgono l’istituto finanziario, ma sono anche liberi di impegnarsi in investimenti fai-da-te. Ciò significa che possono scegliere come investire il denaro, dove è investito, nonché il livello di rischio che sono disposti ad assumersi.

4. I dipendenti possono contribuire al 100% del reddito in un SIMPLE IRA.

Puoi contribuire fino a $ 13.500 nel 2020 e nel 2021, rispetto ai $ 13.000 del 2019, all’anno in un IRA SEMPLICE.  Se hai più di 50 anni, ti è consentito un contributo di recupero, che rimane a $ 3.000.  Si prega di notare che i $ 13.500 (o $ 16.500) sono molto inferiori all’importo che si è idonei a contribuire a un 401 (k).

Né è alto come (fino a) $ 58.000 che potresti contribuire a un SEP IRA o a un Solo 401 (k).

Ma il limite di contribuzione SIMPLE IRA è più di due volte più alto del limite di contribuzione per un IRA tradizionale o Roth. E il limite di contribuzione per le persone di 50 anni o più è quasi 2 1/2 volte superiore al limite di $ 7.000 per IRA tradizionali e Roth.

La caratteristica al 100% del SIMPLE IRA significa che il dipendente può contribuire praticamente con tutto il proprio reddito al piano, fino al contributo massimo. Ciò significa che se un dipendente guadagna $ 30.000, può contribuire con i primi $ 13.500 del proprio reddito nel piano (o $ 16.500 se ha 50 anni o più). Non vi è alcuna limitazione percentuale sul contributo, solo l’importo in dollari.

Sì, è vero che puoi contribuire di più ad altri piani, come il SEP IRA o il Solo 401 (k). Ma la tua azienda dovrà avere un reddito relativamente alto per raggiungere quei livelli, poiché entrambi sono basati sulla percentuale.

Ma se il tuo reddito da lavoro autonomo è inferiore a $ 100.000 all’anno, potresti trovare la semplicità del SIMPLE IRA la scelta migliore per la tua attività.

Ad esempio, gli IRA SEMPLICI non richiedono la presentazione di rapporti speciali presso l’IRS. Inoltre, non sono soggetti a discriminazione e test pesanti. È più un gruppo IRA che altro. E per una piccola impresa, semplice è un vantaggio decisivo.

5. L’IRA SEMPLICE non consente prestiti

Un sacco di 401 (k) hanno accantonamenti di prestito che consentono al dipendente di prendere in prestito contro i propri soldi, se necessario.  Con gli IRA SEMPLICI, questo non è il caso.  Tienilo a mente se stai pensando che questo potrebbe essere un posto di ultima istanza per prelevare denaro.

La ragione per cui questo è vero è perché un IRA SEMPLICE è prima di tutto un IRA. E proprio come non puoi prendere in prestito denaro da un IRA tradizionale o Roth, non puoi nemmeno prendere in prestito da un IRA SEMPLICE. Probabilmente non è una brutta cosa. La funzione più importante di qualsiasi piano pensionistico è darti la possibilità di creare un portafoglio di investimenti protetto dalle tasse per la tua pensione. Dal momento che non sarai in grado di prendere in prestito contro un IRA SEMPLICE, sarai costretto a mantenere il piano per lo scopo principale previsto.

6. La SIMPLE IRA Regola dei due anni.

Questo è qualcosa che dovrebbe essere sicuramente notato all’interno dell’IRA SEMPLICE.  La maggior parte dei piani pensionistici – 401 (k), IRA regolari o Roth IRA, ecc. – hanno la penalità di prelievo anticipato del 10% se di età inferiore ai 59,5 anni.  Ma con la SIMPLE IRA, fa un ulteriore passo avanti.

Se il SIMPLE IRA che hai iniziato è inferiore a due anni e lo incassi, invece della normale penale del 10%, sarai soggetto a un Penale del 25% oltre all’imposta ordinaria sul reddito.

Non trascurare questo.  Tieni presente che ciò non si applica solo all’incasso.  Se stavi tentando di eseguire il rollover del tuo IRA SEMPLICE in un ROLLOVER IRA, si applicherebbe anche la sanzione del 25%.  Ricordati di aspettare i due anni prima di convertirti in un normale IRA o incassarlo.

7. I contributi del 2020 sono gli stessi nel 2021

Il limite di contribuzione per il 2020 e il 2021 rimane lo stesso a $ 13.500. Anche il limite di contribuzione di recupero rimane lo stesso a $ 3.000. Ciò significa che per qualcuno che gira 50 nell’anno 2020 o 2021, e ha accesso a un IRA semplice, può contribuire con un totale di $ 16.500.

Impostazione di un IRA SEMPLICE e mantenimento dei requisiti di archiviazione

Impostare un IRA SEMPLICE è solo un po ‘più complicato rispetto alla creazione di un IRA tradizionale o Roth. Si inizia selezionando un istituto finanziario (di cui parleremo più avanti) e quindi seguendo tre passaggi:

  • Eseguire un accordo scritto per fornire benefici a tutti i dipendenti idonei
  • Fornire ai dipendenti determinate informazioni sull’accordo
  • Configura un account IRA per ogni dipendente
  • L’accordo scritto può essere completato utilizzando Modulo IRS 5304-SIMPLE o Modulo IRS 5305-SIMPLE. (5304 è utilizzato se ciascun partecipante sceglierà il proprio istituto finanziario. Un 5305 viene utilizzato se si designa l’istituto finanziario per l’intero piano).

    Nessuno dei due moduli deve essere depositato presso l’IRS, ma è necessario conservare una copia compilata del modulo in archivio, comprese tutte le firme pertinenti. Potresti anche utilizzare un pro forma fornito dall’istituto finanziario che utilizzerai per tenere il piano. Realizzerà lo stesso scopo.

    Dovrai fornire un avviso annuale ai dipendenti idonei all’inizio del periodo elettorale (o fornire a ciascuno una copia del modulo 5304 o 5305 compilato). Ciò informerà ogni dipendente di quanto segue:

  • L’opportunità del dipendente di effettuare o modificare una scelta di riduzione dello stipendio nell’ambito del piano SIMPLE IRA;
  • La capacità dei dipendenti di selezionare un istituto finanziario che fungerà da fiduciario del SIMPLE IRA dei dipendenti, se applicabile;
  • Il tuo decision a fornire contributi corrispondenti o contributi non elettivi;
  • Una descrizione sintetica (l’istituto finanziario dovrebbe fornire queste informazioni); e
  • Avviso scritto che il dipendente può trasferire il proprio saldo senza costi o penali se si utilizza un istituto finanziario designato.
  • Il piano deve essere impostato da o per ciascun dipendente idoneo e tutti i contributi al piano devono essere inseriti in esso. Il piano deve essere stabilito tra il 1 ° gennaio e il 1 ° ottobre dell’anno. Purtroppo un IRA SEMPLICE non può avere una disposizione Roth, come sarebbe possibile con un piano 401 (k).

    Dove posso aprire un SIMPLE IRA?

    Un IRA SEMPLICE può essere aperto attraverso un ampio numero di potenziali fiduciari. Questi possono includere banche, società di intermediazione di investimento, famiglie di fondi comuni di investimento e broker di conti di investimento gestiti. Il processo è facile e paragonabile all’apertura di un IRA tradizionale o Roth.

    Per qualsiasi motivo, ci sono meno società di intermediazione di investimento che accettano piani IRA SIMPLE, rispetto ad altri tipi di IRA, come i piani tradizionali, Roth, rollover e persino SEP. Di seguito sono riportati due broker di investimento che abbiamo esaminato (o utilizziamo) e raccomandiamo come fiduciario per il tuo piano.

    TD Ameritrade

    Abbiamo fatto una recensione completa di TD Ameritrade e lo consigliamo come un buon fiduciario per un piano IRA SEMPLICE. Come molti altri grandi broker, hanno eliminato le commissioni di trading su azioni, fondi negoziati in borsa (ETF) e opzioni. E hanno una forte capacità IRA in generale. Sono un broker diversificato, che offre azioni, opzioni, fondi comuni di investimento, ETF, futures, Forex, obbligazioni e persino certificati di deposito.

    Non solo hanno un eccellente servizio clienti, ma hanno anche più di 100 filiali situate a livello nazionale, nel caso in cui si preferisca il contatto faccia a faccia. Hanno anche uno strumento Retirement Calculator, che analizza le tue informazioni personali, gli obiettivi, il reddito, le risorse e la tolleranza al rischio, e quindi ti mostra come raggiungere i tuoi obiettivi, oltre a tenere traccia dei tuoi progressi.

    Offrono anche più di 100 ETF che puoi scambiare gratuitamente. Tutto intorno, TD Ameritrade è un’eccellente piattaforma per ospitare un piano IRA SIMPLE o qualsiasi altro tipo di account IRA.

    E*COMMERCIO

    Abbiamo anche recensito E * TRADE e, così facendo, lo abbiamo valutato come la migliore piattaforma di investimento per i trader attivi. La piattaforma offre ricerche indipendenti gratuite, quotazioni in streaming in tempo reale, strumenti di pianificazione personalizzabili tutto ciò di cui hai bisogno per investire fai-da-te.

    A $ 0 per operazione, sono uno dei migliori del settore sui prezzi. Ma offrono anche più di 2.700 fondi comuni di investimento senza carico e senza commissioni di transazione. E poiché offrono praticamente ogni altro tipo di investimento o piano pensionistico, puoi utilizzare E * TRADE per tenere tutti i tuoi conti con un’unica intermediazione.

    E*TRADE è ben riconosciuto per quanto riguarda il servizio clienti, che può essere raggiunto telefonicamente 24 ore al giorno. Offrono anche tutta o poca assistenza sull’account di cui hai bisogno. E se vuoi un conto completamente gestito, E * TRADE lo offre attraverso il loro braccio E * TRADE Capital Management. Ciò ti consentirà anche di avere il tuo piano SIMPLE IRA diviso tra una porzione auto-diretta e una porzione gestita professionalmente.