Se vuoi tagliare le tasse, non sei solo. L’americano medio paga migliaia di dollari di tasse ogni anno. Le tasse sul reddito, sui salari e sulle plusvalenze possono facilmente inviare un quarto o più dei tuoi guadagni annuali al governo. Ci sono molti consigli là fuori su come tagliare le tasse, ma molti richiedono di intraprendere azioni potenzialmente drastiche, come comprare una casa o avviare un’impresa.
Molte di quelle tattiche comunemente proposte sono semplicemente irrealistiche per il dipendente americano medio. Ciò non significa che devi cambiare radicalmente la tua vita per mantenere una parte maggiore della tua busta paga. Se non hai il tempo o i soldi per impegnarti in piani di elusione fiscale eccessivamente complicati, prova invece queste 8 pratiche strategie di riduzione delle tasse!
1. Riduci la tua ritenuta d’acconto
Se sei un lavoratore dipendente, il tuo datore di lavoro trattiene automaticamente una parte della tua busta paga per coprire le tasse per quel periodo di paga. È conveniente e ti consente praticamente di dimenticare le tue tasse fino a quando non devi presentare la domanda.
La maggior parte delle persone fissa la propria indennità alla fonte quando inizia un lavoro e poi se ne dimentica. Se hai sempre ricevuto un rimborso delle tasse (cosa che probabilmente hai[1]), hai trattenuto troppo.
Per evitare sanzioni, devi solo pagare il minore tra i seguenti:
- 100% del debito d’imposta dell’anno precedente
- 90% del debito d’imposta dell’anno in corso
Se trattieni più di quello, stai solo dando al governo un prestito senza interessi. Potresti divertirti a ricevere quella somma forfettaria ogni anno, ma non è un bonus. È sempre stato tuo e avresti potuto usare quei soldi per investire o ripagare i debiti per tutto l’anno.
Se stai cercando di tagliare le tasse perché vuoi aumentare il tuo flusso di cassa, ridurre la tua ritenuta d’acconto è un ottimo modo per farlo. Vedrai un aumento immediato della tua busta paga.
⚠ Attenzione solo a non ridurlo al di sotto delle soglie sopra.
2. Utilizzare il miglior stato di archiviazione disponibile
Il tuo stato di archiviazione può sembrare piuttosto semplice, ma svolge un ruolo significativo nel calcolo della tua tassa annuale. Ha un impatto diretto su:
- L’importo della tua detrazione standard
- La tua idoneità a crediti d’imposta e detrazioni
- La larghezza dei tuoi scaglioni di imposta progressiva
Se non sei sposato, presentare la domanda come capofamiglia è di gran lunga superiore alla dichiarazione come single. Per qualificarti come capofamiglia, devi essere celibe, pagare più della metà delle spese della tua famiglia e richiedere un figlio idoneo o a carico[2].
Se sei idoneo, la tua detrazione standard aumenterà di $ 6.250avrai scaglioni fiscali più ampi alle aliquote più basse (che riducono la tua aliquota fiscale effettiva) e potrai accedere ad alcuni crediti d’imposta unici.
Le coppie sposate possono scegliere di depositare congiuntamente o separatamente. La presentazione congiunta di solito ti darà crediti d’imposta più preziosi. Se uno dei coniugi guadagna molto di più dell’altro, è possibile che tu voglia presentare una domanda separatamente. Se non puoi dire immediatamente quale scelta ha più senso, esegui la tua dichiarazione in entrambi i modi o consulta un professionista fiscale.
3. Contribuire ai conti con vantaggi fiscali
Di tutti gli strumenti che ti aiutano a ridurre le tasse, i conti con agevolazioni fiscali potrebbero fornire il miglior rapporto qualità-prezzo e richiedere il minimo sforzo.
Ecco cosa succede quando investi in conti con vantaggi fiscali deducibili come i tradizionali conti pensionistici individuali (IRA), i tradizionali 401 (k) e i conti di risparmio sanitario (HSA):
- I tuoi contributi riducono la tua tassa per l’anno.
- I risparmi fiscali annuali aumentano la quantità di denaro con cui devi investire, che cresce con l’interesse composto.
- Le tasse sul reddito da investimenti all’interno del conto sono differite fino a quando non si accettano le distribuzioni (e possono anche essere esentasse per gli HSA).
I contributi a questi conti sono considerati detrazioni “above the line”. Sono separati dalle detrazioni dettagliate (quelle che vengono dopo) e riducono il tuo reddito lordo rettificato (AGI).
Ridurre l’AGI è uno dei modi più efficaci per tagliare le tasse perché il sistema americano di imposta sul reddito è progressivo. Ciò significa che l’ultimo dollaro guadagnato rientrerà in una fascia fiscale più alta rispetto al primo dollaro.
Come singolo filer nel 2020, il tuo primo $ 9.875 del reddito ordinario è tassato 10%mentre tutto si rinnova $ 85.526 è tassato a 24%.
Quando abbassi il tuo AGI, inizia sempre con il tuo “ultimo” dollaro, risparmiandoti di pagare le tasse su di esso all’aliquota marginale più alta.
Il tuo AGI svolge anche un ruolo importante nel calcolo di molti altri numeri importanti nella tua dichiarazione dei redditi. Ad esempio, molti crediti d’imposta e detrazioni sono disponibili solo per coloro che hanno un AGI sufficientemente basso, quindi qualsiasi cosa tu possa fare per ridurla è preziosa.
Conti come Roth IRAs e Roth 401 (ks) non ti daranno una detrazione fiscale superiore alla linea, ma le tue distribuzioni sono garantite esentasse in pensione.
4. Usa altre detrazioni sopra la linea
I contributi ai conti pensionistici non sono l’unico modo per ridurre l’AGI e tagliare le tasse. Ci sono alcune altre detrazioni di cui potresti usufruire, come ad esempio:
- Interessi sul prestito studentesco: Se stai ancora pagando i tuoi prestiti studenteschi, prendi una detrazione per gli interessi sul saldo dovuto.
- Alimenti: Se stai pagando gli alimenti a un ex coniuge e il tuo accordo di divorzio è stato stipulato prima del 2018, puoi detrarre tale spesa dall’AGI.
- Penalità sui prelievi anticipati: Se devi prendere una distribuzione dal tuo pensionamento prima dei 59 anni e mezzo, probabilmente dovrai pagare un 10% sanzione su di esso. Può essere costoso, ma puoi ridurre al minimo il danno richiedendo una detrazione per la sanzione.
A differenza dei contributi pensionistici, che dovresti attivamente cercare di massimizzare, queste detrazioni sono una forma di controllo dei danni. Sovvenzionano spese indesiderabili, come prestiti studenteschi, divorzi o emergenze inevitabili. Non li cercherai, ma possono ridurre l’impatto degli eventi avversi.
☝️ Consulta un professionista fiscale per vedere se sei idoneo!
5. Raggiungi la soglia per le detrazioni dettagliate
La detrazione standard è aumentata notevolmente da quando il Tax Cuts and Job Act (TCJA) è entrato in vigore nel 2018, raddoppiando all’incirca dall’importo del 2017.
L’aumento (insieme alla rimozione simultanea di molte detrazioni precedentemente legali) ha reso molto più difficile rendere utile la descrizione. Il numero di contribuenti che l’hanno fatto è diminuito da circa 46 milioni a soli 16 milioni[3].
L’itemizzazione è ancora possibile e potenzialmente redditizia se puoi superare sostanzialmente la detrazione standard. Ecco quattro detrazioni comunemente utilizzate dagli itemizer di successo:
- Spese mediche finite 7,5% della tua AGI
- Interessi ipotecari sul primo $ 750.000 a $ 1.000.000 di principale
- Imposte statali e locali sul reddito (o imposte statali sulle vendite)
- Contributi benefici fino a $ 10.000
Non dovresti cercare di accumulare spese mediche o interessi ipotecari nella speranza di poter beneficiare di una detrazione fiscale, ma se hai già un grosso saldo del mutuo e forse un genitore a carico in una casa di cura, l’elenco può ancora funzionare a tuo favore.
💡 Se ti ritrovi a non raggiungere la soglia per dettagliare, un ottimo modo per superare il limite è raddoppiare le tue spese di beneficenza. Ad esempio, potresti donare $ 6.000 in un anno invece di $ 3.000 oltre due anni.
6. Approfitta dei crediti d’imposta
La qualificazione per i crediti d’imposta richiede un po’ più di accortezza rispetto alla maggior parte delle detrazioni e molte persone non le utilizzano in modo efficace. Se sei idoneo e pianifichi attentamente, possono farti risparmiare un sacco di soldi.
Controlla questi crediti d’imposta e verifica se sei idoneo:
- Credito di contributo al risparmio previdenziale: In precedenza chiamato credito risparmiatore, ti ricompenserà ancora di più per aver versato denaro nei tuoi conti pensionistici.
- Credito d’imposta sul reddito guadagnato: Questo credito richiede solo di guadagnare un reddito ordinario, sebbene i limiti di reddito siano di fascia bassa.
- Credito d’imposta per l’assistenza ai figli e alle persone a carico: Puoi prendere un credito d’imposta per una percentuale delle spese che paghi per avere qualcuno che si prenda cura di tuo figlio o per tuo figlio in modo che tu possa andare al lavoro.
Le detrazioni fiscali vengono applicate all’inizio del processo di calcolo delle tasse. Contemporaneamente abbassano l’aliquota d’imposta marginale e l’importo a cui viene applicata, entrambi i quali riducono indirettamente la bolletta fiscale.
Ma i crediti d’imposta vengono applicati alla fine del processo di calcolo delle tasse. Riducono direttamente la bolletta delle tasse, dollaro per dollaro.
👉 Ecco un esempio:
Diciamo che fai $ 65.000 e cadere comodamente in a 25% scaglione di imposta marginale. UN $ 1.000 la detrazione fiscale ti salverebbe $ 250 nelle tasse (25% di $ 1.000), ma un credito d’imposta di pari importo ridurrebbe la tua bolletta fiscale $ 1.000rimettendo tutto in tasca direttamente.
7. Investimenti favorevoli alle tasse possono ridurre al minimo il carico fiscale
Se sei un risparmiatore diligente, alla fine potresti avere più denaro di quello che puoi inserire nei tuoi conti con vantaggi fiscali. A quel punto, i tuoi investimenti inizieranno ad aumentare il tuo conto fiscale.
Quando acquisti beni cartacei (come fondi, azioni o obbligazioni) tramite un normale conto di intermediazione, dovrai tassare il reddito che produce ogni anno sotto forma di interessi, dividendi e plusvalenze (anche se non lo fai vendi il tuo bene).
Questi costi sono la “traccia fiscale” del tuo asset e possono avere un impatto sorprendentemente pesante sui tuoi rendimenti.
Per tagliare le tasse su questi beni, metti i tuoi investimenti più inefficienti dal punto di vista fiscale, come i seguenti, nei tuoi conti con vantaggi fiscali:
- Fondi di investimento immobiliare (REIT)
- Fondi attivi ad alto turnover
- Obbligazioni societarie ad alto rendimento
Investimenti come questi producono molto reddito imponibile man mano che crescono. Qualcosa di più stabile, come un fondo indicizzato a basso costo, non lo fa e sarebbe meglio in un conto imponibile.
8. Usa la raccolta delle perdite fiscali
Per i particolarmente attivi o ambiziosi, la raccolta delle perdite fiscali può essere un altro modo per aumentare l’efficienza dei tuoi investimenti e ridurre le tasse. Ecco come funziona.
Anche in un portafoglio ben progettato, avrai periodi con rendimenti negativi con alcune attività che operano in perdita. Se vendi quei beni e blocchi le tue minusvalenze, puoi compensarle con eventuali plusvalenze che potresti avere nello stesso anno. Se utilizzi i proventi per acquistare immediatamente un asset sostitutivo, puoi mantenere l’integrità del tuo portafoglio ed evitare di perdere qualsiasi momento sul mercato.
Ci sono alcune limitazioni importanti da tenere a mente:
- Puoi raccogliere le perdite solo nei conti imponibili, non nei conti pensionistici come un IRA o 401 (k).
- Le perdite vengono applicate prima alle plusvalenze della stessa varietà (lungo termine vs. breve termine), poi al contrario, quindi al reddito ordinario fino a $ 3.000.
- Devi acquistare un bene “significativamente diverso” per sostituire quello che hai venduto OPPURE attendere 30 giorni prima di riacquistarlo per evitare una vendita wash, che non consentirebbe la detrazione.
Tenendo presente queste restrizioni, ecco un esempio di efficace raccolta delle perdite fiscali:
Immagina di acquistare due fondi all’inizio dell’anno. Il fondo A si comporta bene, guadagnandoti $ 10.000 in plusvalenze a breve termine entro la fine dell’anno, ma il Fondo B perde $ 12.000 nello stesso periodo. Decidi di raccogliere quelle perdite e vendere entrambi i fondi.
Il tuo $ 12.000 la perdita nel Fondo B compensa completamente il $ 10.000 delle plusvalenze a breve termine dal Fondo A. Supponendo che tu sia in a 25% fascia di imposta marginale, che ti salverebbe $ 2.500.
Se non hai altre plusvalenze, puoi applicare le restanti $ 2.000 in perdite al tuo reddito ordinario, risparmiandoti un ulteriore $ 500. E per evitare una svendita, decidi di acquistare il Fondo Q un paio di giorni dopo, che è significativamente diverso dal Fondo B.
Consulta un professionista fiscale.
Quando le esegui correttamente, queste strategie pratiche possono aiutarti a pagare significativamente meno tasse ogni anno. Tuttavia, i regolamenti e le implicazioni che li circondano possono essere difficili da capire da soli. Se commetti un errore potresti incorrere in sanzioni significative.
In caso di dubbio, considera di collaborare con un professionista fiscale per evitare di commettere errori. Intervista alcuni Certified Public Accountants (CPA) per trovarne uno che possa aiutarti a formulare una strategia fiscale efficace e rispettare le regole.
Hai domande su come tagliare le tasse? Fatecelo sapere nella sezione commenti qui sotto!